Данный вопрос является актуальным, поскольку:
с 2023 года взыскание задолженности по исполнительным документам ограничено российской юрисдикцией, то есть средства в пользу иностранных взыскателей (в том числе и из «дружественных» стран) можно переводить только в рублях на счет в российском банке (Федеральный закон от 29.12.2022 № 624-ФЗ);
имелись случаи «заморозки» взысканий со стороны ФССП РФ в пользу российских взыскателей с иностранными корнями из «недружественных стран» (банки, лизинговые и IT компании, и т.д.) «до особого указания»;
введены многочисленные санкции и контрсанкции (Указ Президента РФ от 05.03.2022 № 95 «О временном порядке исполнения обязательств перед некоторыми иностранными кредиторами», иные Указы Президента РФ, разъяснения ЦБ РФ);
в ряде случаев, исполнение обязательств перед иностранными кредиторами должно производиться через специальные счета типа «С»*.
В своем исследовании мы проводим оценку юридических, финансовых и возможных политических рисков уступки прав требования кредиторов из дружественных и недружественных стран.
Отдельное внимание обращено анализу п. 8 Указа Президента РФ № 95 с неоднозначной формулировкой, допускающей, что если право требования по любым обязательствам было уступлено от иностранного кредитора после 01.03.2022, то положения настоящего Указа об особом исполнении обязательств через специальные счета типа «С»*, распространяются и на эти случаи.
В ходе вышеуказанного анализа агентство Орион обратилось с официальным запросом в ЦБ РФ (который наделен полномочиями по разъяснению положений данного Указа Президента РФ) и получило ответ №12-4-2/5597 от 26.07.23 года (с дальнейшей публикацией данных официальных разъяснений ЦБ РФ в письме от 26.07.23 № 6-ОР).
ЦБ РФ разъяснил, что п.8 Указа Президента РФ № 95 касается только исполнения обязательств по кредитам, займам и финансовым инструментам, на исполнение иных обязательств (в том числе в случае уступки) данный пункт не распространяется. Каких-либо законодательных и прочих ограничений по уступке права требования от иностранного кредитора (как из «недружественных», так и из «дружественных» стран) не имеется.
По итогам исследования сделан вывод о том, что в контексте взаимоотношений между резидентами и нерезидентами в РФ, уступка права требования долга является допустимым и законным инструментом.
Приложение
Презентация исследования
Ответ ЦБ РФ №12-4-2/5597 от 26.07.23 года
* Счет типа «С» отличается от обычного счета в банке рядом ограничений. Деньги можно использовать только для:
Для использования денег в других целях, необходимо получить специальное разрешение в Минфине.